Placements financiers - Assurance Vie

Placements financiers - Assurance Vie

Le placement préféré des Français

Plus de 22 millions de contrats d’assurance vie sont aujourd’hui ouverts en France. Il faut dire qu’avec la baisse des taux d’intérêts court terme, la rémunération des livrets épargne était bien moins attractive ces dernières années.

L’assurance vie vous offre la possibilité de diversifier vos supports d’investissement, et c’est ainsi que le rendement des assurances vie peut devenir supérieur à celui des livrets épargne.

Il existe 2 types de supports:

  • Les contrats en euros ou les supports en euros des contrats multisupports : ils permettent de sécuriser intégralement le capital investi. Il arrive même qu’un taux minimum de rendement annuel soit garanti (même s’il est assez bas, c’est une sécurité de rendement supplémentaire). En clair, les fonds €UROS sont des fonds monétaires, court terme, donc sans aucun risque de perte de capital.
  • Les supports en unités de compte des contrats multisupports : ils permettent de profiter du potentiel d’évolution des marchés financiers. Il s’agit de supports investis en actions, obligations, fonds à formule ou fonds profilés. Attention, si le rendement est généralement supérieur sur ces types de contrats, bien évidemment, le capital n’est pas garanti...

Une fiscalité avantageuse

Les plus-values réalisées ne sont soumises à fiscalité qu'au moment des retraits, et l'adhérent dispose de 2 options fiscales au choix durant toute la durée de vie du contrat (choix effectué à chaque retrait) :

  • soit réintégration de la plus-value dans le revenu imposable
  • soit prélèvement libératoire, en fonction de la date d'ouverture du contrat

Le prélèvement libératoire :

  • entre 0 et 4 ans : 35 % (+ 11 % de prélèvements sociaux) ;
  • entre 4 ans et 8 ans : 15 % (+ 11 % de prélèvements sociaux) ;
  • au-delà de 8 ans : exonération à hauteur de 4.600 euros de plus value pour une personne seule (9.200 euros pour un couple marié) et au-delà de cet abattement : 7,5 % (+ 11 % de prélèvements sociaux).

Après 8 ans, il est donc possible de sortir chaque année des plus-values sans aucune fiscalité grâce au principe de l'abattement. Il peut s'avérer judicieux de sortir ses plus-values chaque année pour les reverser dans un autre contrat.


Lorsque les supports d'investissements détachent des dividendes, ceux-ci sont automatiquement réinvestis au sein du contrat, sans fiscalité.


Les arbitrages entre supports effectués au sein du contrat ne font pas tourner le compteur de cessions, et sont donc possibles sans aucune fiscalité.


En cas de décès, chaque bénéficiaire désigné peut recevoir jusqu'à 152.500 euros hors droits de succession (règle applicable lorsque les investissements ont été effectués par l'assuré avant l'âge de 70 ans), quelque soit le lien de parenté.


La fiscalité de l'assurance vie est d'autant plus favorable que le contrat acquiert de l'ancienneté. Aussi il est utile de prendre date sur un ou plusieurs contrats multisupports afin de disposer plus tard de comptes fiscalement privilégiés.


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